ПрАТ "МЕТІНВЕСТ ПВ"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2015 р.

Примітки: Бухгалтерський облiк на пiдприємствi здiйснюється згiдно Закону України вiд 16.07.1999 р. №996-XIV "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" та затвердженим Нацiональним стандартам бухгалтерського облiку з урахуванням особливостей своєї дiяльностi i технологiї обробки облiкових даних. На пiдприємствi використовується журнально-ордерна форма ведення бухгалтерського облiку. Облiкова полiтика пiдприємства у звiтному перiодi не змiнювалась. Згiдно до облiкової полiтики: При веденнi бухгалтерського облiку i складаннi фiнансової звiтностi застосовувати тi професiйнi судження та положення системи облiку, якi дозволяють однозначно тлумачити iнформацiю фiнансової звiтностi. Встановити межу суттєвостi для: окремих об'єктiв облiку, що вiдносяться до активiв, зобов'язань i власного капiталу пiдприємства - 5% пiдсумку всiх активiв, всiх зобов'язань i власного капiталу вiдповiдно; окремих видiв доходiв i витрат - 2% чистого прибутку (збитку) пiдприємства; проведення переоцiнки або зменшення корисностi об'єктiв основних засобiв застосовувати вiдхилення залишкової вартостi вiд їхньої справедливої вартостi, у розмiрi 10% такого вiдхилення; визначення подiбних активiв - рiзниця мiж справедливою вартiстю об'єктiв обмiну не повинна перевищувати 10%; статей фiнансової звiтностi - 1000 гривень. Основними засобами визнавати матерiальнi активи, якi пiдприємство утримує з метою використання їх у процесi виробництва або постачання товарiв, надання послуг, здавання в оренду iншим особам або для здiйснення адмiнiстративних i соцiально-культурних функцiй, очiкуваний строк корисного використання (експлуатацiї) яких бiльше одного року (або операцiйного циклу) i вартiсть бiльше 2500 грн. Вважати матерiальнi активи з термiном корисного використання бiльше одного року, вартiстю менше 2500 гривень iншими необоротними матерiальними активами. Амортизацiю основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв (крiм малоцiнних необоротних матерiальних активiв i бiблiотечних фондiв) нараховувати за прямолiнiйним методом. Амортизацiю малоцiнних необоротних активiв i бiблiотечних фондiв нараховувати в розмiрi 100% їх вартостi в першому мiсяцi використання таких об'єктiв. Строк корисного використання об'єктiв основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв та їх лiквiдацiйну вартiсть визначає постiйно дiюча комiсiя. Перевищення сум попереднiх дооцiнок над сумою попереднiх уцiнок залишкової вартостi преоцененного об'єкта щомiсяця включати пропорцiйно нарахованої амортизацiї до складу нерозподiленого прибутку з одночасним зменшенням додаткового капiталу. Амортизацiю нематерiальних активiв нараховувати протягом строку їх корисного використання iз застосуванням прямолiнiйного методу. Переоцiнку об'єктiв нематерiальних активiв не виробляти зважаючи на вiдсутнiсть активного ринку щодо них. Вiдстроченi податковi активи та вiдстроченi податковi зобов'язання вiдображати в сумi зазначених активiв i зобов'язань, визначених на кожну дату складання фiнансової звiтностi. Фiнансовi активи, придбанi в результатi систематичних операцiй, визнавати на дату виконання контракту. Одиницею бухгалтерського облiку запасiв визнавати їх найменування. Транспортно-заготiвельнi витрати включати в собiвартiсть придбаних запасiв або загальною сумою вiдображати на окремих субрахунках кожного рахунку облiку запасiв з подальшим їх розподiлом за середнiм вiдсотком. При вiдпуску у виробництво, з виробництва, продажу та iншому вибуттi оцiнка запасiв здiйснюється за методом ФIФО. Величину резерву сумнiвних боргiв обчислювати за методом застосування абсолютної суми сумнiвної заборгованостi. До грошовим коштам та їх еквiвалентiв вiдносити грошi в касi, грошовi кошти на банкiвських рахунках до запитання. Створювати забезпечення для вiдшкодування майбутнiх операцiйних витрат на виплату вiдпускних працiвникам пiдприємства, визначаючи його величину твором фактично нарахованої працiвникам заробiтної плати та коефiцiєнта, обчисленого вiдношенням рiчної планової суми на оплату вiдпускних до загального рiчного планового фонду оплати працi. Всi статтi рiчної та промiжної фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до П (С) БО представляються в гривнях або тисячах гривень без десяткових знакiв. У мiру затвердження Мiнiстерством фiнансiв України нових П (С) БО, Радою з мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку нових МСФЗ, а також змiн до них, можливi доповнення до облiкової полiтики пiдприємства. Розшифровка рядкiв балансу: -------------- Рядок 1000 "Нематерiальнi активи" - 73 тис. грн., яка складається з вартостi: - програмнє забезпечення - 73тис.грн. В поточному перiодi нарахована амортiзацiя у розмiрi 13 тис. грн. . Рядок 1010-1012 "Основнi засоби", тис. грн.: Група Первiсна вартiсть Знос Остаточна вартiсть Ступiнь зносу Будинки, споруди та передавальнi пристрої 23061 4045 19016 17,54 Машини та обладнання 2856 1954 902 68,42 Транспортнi засоби 71868 41518 30350 57,77 Iнструменти, прилади, iнвентар 244 152 92 32,34 Багаторiчнi насадження 470 160 310 23,62 Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи 355 355 0 100,00 Всього 98854 48184 50670 48,74 Суттєвi змiни у вартостi основних засобiв зумовленi: 1) У 2015 роцi надiйшло основних засобiв (первiсна вартiсть) на суму 151 тис.грн., в тому числi: - Будiвлi та споруди -40 тис.грн. - машини та обладнання - 19 тис.грн., - транспортнi засоби- 82 тис. грн. - iнструмент, меблi - 10 тис.грн. 2) Вибуло основних засобiв (за первiсною вартiстю) на суму 497 тис.грн., з них: - машини та обладнання - 19 тис.грн.; - транспортнi засоби - 477 тис. грн.; - iнструментiв, приладiв, iнвентаря 1 тис.грн. Рядок 1100 "Запаси" - 4947 (тис. грн.) : - Сировина i матерiали - 407 - Паливо - 3194 - Запаснi частини - 1278 - МШП та iншi матерiали - 54 - Товари - 14 Рядок 1125 "Дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги" - 18500 тис. грн. В складi дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги за станом на 31.12.2015 р. найбiльш вагомими дебiторами є: ПАТ "ШУ "Покровське"- 6385 тис.грн. Фiлiя "Збагачувальна фабрика "Свято Варваринська" ЗАТ ДМЗ - 1629 тис.грн. ШБК ТОВ "Донецькшахтопроходка" - 7966 тис.грн. ТОВ "Свято-Iль'їнський машинобудiвний завод" - 632 тис.грн. ПАТ "Шахтобудмонтажне управлiння № 1" - 508 тис.грн. ПрАТ "Донецьксталь" - металургiйний завод" - 479 тис.грн. Рядок 1130 "Дебiторська заборгованiсть за розрахунками за виданими авансами" - 303 тис. грн. - попередня оплата за товари (роботи, послуги) постачальникам. Рядок 1155 "Iнша поточна дебiторська заборгованiсть" - 1065 тис. грн., якi складаються з заборгованостi по розрахункам: - Розрахунки по страхуванню майна - 32 тис.грн. - Заборгованiсть цiльових обов'язкових фондiв - 12 тис. грн. - Iншi дебiтори - 1021 тис. грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть за строками виникнення складається: до 12 мiсяцiв - 1065 тис. грн. ( 100,00% заборгованостi) рядок 1190 "Iншi оборотнi активи" - вiдсутнi Рядок 1400 "Статутний капiтал" - 45088 тис. грн. (45087860,16 грн.), розподiлений на 5147016 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 8,76 грн. Протягом 2014 року розмiр статутного капiталу не змiнювався. Рядок 1415 "Резервний капiтал" - 1444 тис. грн. - утворений за рахунок вiдрахування частки отриманих прибуткiв, вiдповiдно до Статуту Товариства. Протягом звiтного перiоду резервний капiтал не нараховувався. Рядок 1420 "Нерозподiлений прибуток" - 14308 тис. грн.: - нерозподiлений прибуток на початок року - 18695 тис. грн. - збиток поточного року - 4387 тис. грн. - вiдрахування до резервного капiталу - 0 тис. грн. Рядок 1615 "Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги" - 7444 тис. грн. Найбiльш вагомими кредиторами станом на 31.12.2015 є: ТОВ ГазУкраїна2020 - 4243 тис.грн. ТОВ САВI - 2225 тис. грн. Рядок 1620 "Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом" - 1589 тис. грн., у тому числi: ПДВ - 1089 тис. грн. Податок з доходiв фiзичних осiб - 435 тис. грн. Орендна плата за землю 13 тис. грн. Воєний збiр 46 тис.грн. Податок на майно: транспортний податок 6 тис.грн. Рядок 1625 "Поточнi зобов'язання за розрахунками зi страхування" - 1247 тис. грн. складається iз зобов'язань: Единий соцiальний внесок - 1247 тис. грн. Рядок 1630 "Поточнi зобов'язання за розрахунками з оплати працi" - 2456 тис. грн. Ряд. 1660 "Поточнi забезпечення" - 2340 тис. грн. - резерв виплати вiдпусток . Рядок 1690 "Iншi поточнi зобов'язання" - показується сума зобов'язань, якi не можуть бути включенi до iнших статей роздiлу "Поточнi зобов'язання", в сумi 142 тис. грн., що складаються з: Податкового кредиту на суму 50 тис. грн. Розрахункiв по виконавчим документам - 31 тис. грн. Заборгованостi пiдзвiтним особам - 12 тис. грн. Розрахункiв з профкомом на суму 30 тис.грн. Благодiйнi внески та iншi - 19 тис. грн.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.